依據：證券投資信託基金管理辦法及行政院金融監督管理委員會97 年10 月31 日金管證四字第0970057013 號函辦理。

說明：

一、 存續基金之名稱、基金經理人、投資策略：

1. 存續基金之名稱：「建弘中概平衡基金」。

2. 基金經理人：張正中。

3. 投資策略：

(1) 投資上市(櫃)股票每季平均不得低於10%，不得高於70%。

(2) 股票部位60%以上投資於「中國概念股」所謂中國概念股票係指：A.於大陸地區從事投資達新台幣五仟萬元以上 。B.或上述投資達實收資本額百分之十以上者。C.或大陸地區之獲利佔母公司最近一季稅前淨利百分之十以上者。

二、 消滅基金之名稱：「建弘高股息平衡基金」。

三、 合併目的及預期效益：

1. 合併目的：

(1) 提升基金資產管理效益：

「建弘中概平衡基金」及「建弘高股息平衡基金」均為各自獨立運作，因此不論基金交易、避險交易或基金管理等之作業皆為獨立作業，於合併後，各項成本皆可因此有效降低，於控管及作業上也較趨於單純。

(2) 提升基金資產的經營效益：

「建弘中概平衡基金」及「建弘高股息平衡基金」合併後，可使公司的資源更集中於存續基金當中，使基金的效率提高，為受益人創造更佳的效益。

(3) 提升基金操作的穩定性：

「建弘中概平衡基金」及「建弘高股息平衡基金」合併後，基金規模增加，流動資金亦相對增加，基金經理人較不易受受益人申購及贖回交易影響，被迫調整投資組合，有利於提升基金操作及績效的穩定性。

2. 預期效益：

(1) 受益人權益：

「建弘中概平衡基金」及「建弘高股息平衡基金」均為投資於國內的平衡型基金，同屬穩健型基金。「建弘中概平衡基金」股票部位雖以「中國概念股」為主，但其定義之「中國概念股」範圍非常廣大，已涵括部份「建弘高股息平衡基金」定義之高股息股票在內，且中國大陸經濟成長動能為世界之冠，投資於「中國概念股」可連帶受惠，故二檔基金合併仍對受益人相當有利，無損受益人權益。

(2) 成本之經濟效益

「建弘中概平衡基金」及「建弘高股息平衡基金」合併的目的在於提高資產管理之經濟規模，使基金之各項交易成本及應行負擔費用降低，減輕受益人的投資成本負擔。

(3) 降低投資風險及提高資產管理績效

「建弘中概平衡基金」及「建弘高股息平衡基金」合併後，促使建弘投信之研究與管理資源更加集中，產生極大綜效，同時也讓基金經理人做最有效的資產配置，以分散投資風險，並使管理資產做更充份的運用。

(4) 有助維持基金的流動性及穩定性

「建弘中概平衡基金」及「建弘高股息平衡基金」合併後，可擴增基金規模並維持基金資金流動性，有益於基金經理人操作及資產配置，穩定基金績效。

四、 合併基準日：97 年11 月27 日。